Επιχειρησιακό σχέδιο «Ιόνιο» κατά της φοροδιαφυγής – Στα ύψη η παραβατικότητα

Επιβολή ειδικής χρηματικής κύρωσης: Ειδική χρηματική κύρωση του άρθρου 13Α του ν. 2523/97 συνολικά σε επτά επιχειρήσεις. Συγκεκριμένα, τέσσερις επιχειρήσεις στη Λευκάδα, δυο επιχειρήσεις στην Ζάκυνθο και μια επιχείρηση στην Κέρκυρα .

Μη χρήση – εγκατάσταση POS: Εντοπίσθηκαν τρείς επιχειρήσεις μη διάθεσης συσκευών αποδοχής κάρτας πληρωμών (pos) , κατά παράβαση των διατάξεων του άρθρου 65 του ν 4446/2016.

Δειγματοληψίες: Έγιναν 22 δειγματοληψίες σε αλκοολούχα ποτά και καύσιμα.

Παραβάσεις της ασφαλιστικής νομοθεσίας: Υψηλή παραβατικότητα (12 στις 18 επιχειρήσεις) που περιλαμβάνει αδήλωτη εργασία για 4 απασχολούμενους και απασχόληση εκτός ωραρίου εργασίας για 27 απασχολούμενους.

Δυο αλλοδαποί εργαζόμενοι χωρίς τα απαραίτητα χαρτιά προσήχθησαν για διοικητική απέλαση καθώς και οι ιδιοκτήτες των επιχειρήσεων στο πλαίσιο της διαδικασίας του αυτοφώρου.

Τελωνειακές παραβάσεις: Εντοπισμός και δέσμευση ατελώνιστου επιβατικού οχήματος.

Β. Αναλυτικά αποτελέσματα

Α) Κεφαλονιά:(6 συνεργεία ΥΕΔΔΕ-Δ.Ο.Υ.,1 συνεργείο Κ.Ο.Ε.-1 συνεργείο Οικονομικής Αστυνομίας)

1) Έγιναν έλεγχοι σε 30 επιχειρήσεις (εστιατόρια-ταβέρνες -μπαρ). Σε 11 από αυτές (36,66%) διαπιστώθηκαν παραβάσεις. (αριθμός παραβάσεων 38).

Σε επιχείρηση με αντικείμενο εργασιών ταβέρνα διαπιστώθηκαν 21 μη εκδόσεις φορολογικών στοιχείων συνολικής αξίας 1.050,00 ευρώ.

2) Από την Κινητή Ομάδα Ελέγχου του Τελωνείου Πατρών έγιναν 2 δειγματοληψίες

3) Από το συνεργείο της Οικονομικής Αστυνομίας έγιναν 3 έλεγχοι ασφαλιστικής νομοθεσίας όπου δεν διαπιστώθηκαν παραβάσεις.

4) Από συνεργείο ΥΕΔΔΕ-Δ.Ο.Υ. διαπιστώθηκαν παραβάσεις ασφαλιστικής νομοθεσίας όπου 4 εργαζόμενοι ήταν εκτός του δηλωμένου προγράμματος εργασίας

Επιχείρηση απασχολούσε 2 εργαζόμενους έκτος του δηλωμένου προγράμματος εργασίας.

Β) Ζάκυνθος: (6 συνεργεία ελέγχου ΥΕΔΔΕ-Δ.Ο.Υ., 2 συνεργεία Κ.Ο.Ε. και 2 συνεργεία Οικονομικής Αστυνομίας)

1) Έγινε έλεγχος σε 59 επιχειρήσεις (μπαρ – ταβέρνες – εστιατόρια – καταλύματα -κοσμηματοπωλεία – επιχειρήσεις ενοικίασης αυτοκινήτων κτλ) όπου σε 28 διαπιστώθηκαν παραβάσεις μη έκδοσης φορολογικών στοιχείων με συνολικό αριθμό παραβάσεων 52.(47,45%).

Σε επιχείρηση με ενοικιαζόμενα δωμάτια στον Λαγανά διαπιστώθηκε η μη έκδοση 20 φορολογικών στοιχείων συνολικής αξίας 7,733,00 ευρώ. Ειδική χρηματική κύρωση άρθρου 13 Α Ν.2523/1997.

Σε επιχείρηση με ενοικιαζόμενα δωμάτια στον Λαγανά καταλογίστηκε παράβαση μη συνεργασίας κατά την διάρκεια του φορολογικού ελέγχου.

Σε επιχείρηση με αντικείμενο εργασιών κοσμηματοπωλείο διαπιστώθηκε η μη έκδοση ενός φορολογικού στοιχείου συνολικής αξίας 1.500,00 ευρώ .48ωρη αναστολή λειτουργίας .

Σε επιχείρηση με αντικείμενο εργασιών ενοικίαση δικύκλων διαπιστώθηκε ότι δεν είχαν εκδοθεί 6 φορολογικά στοιχεία συνολικής αξία 1260,00 ευρώ. Ειδική χρηματική κύρωση σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 13 Α του ν.2523/1997 .Επίσης έγινε κατάσχεση ανεπισήμων και επιδόθηκε πρόσκληση για προσκόμιση στοιχείων βιβλίων και δηλώσεων .

Σε μια επιχείρηση διαπιστώθηκε παράβαση μη διάθεσης συσκευών αποδοχής κάρτας πληρωμών (pos), σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 65 του ν 4446/2016.

2) Από την Οικονομική Αστυνομία έγιναν έλεγχοι ασφαλιστικής νομοθεσίας σε 7 επιχειρήσεις όπου σε πέντε από αυτές διαπιστώθηκαν οι κάτωθι παραβάσεις: Ένας αδήλωτος εργαζόμενος, εννέα εργαζόμενοι έκτος ωραρίου εργασίας.

3) Από την Κινητή Ομάδα Έλεγχου του Τελωνείου Ηγουμενίτσας πραγματοποιήθηκαν 3 δειγματοληψίες από επιχειρήσεις στην Ζάκυνθο και σε τρείς περιπτώσεις δεσμεύτηκαν μικρές ποσότητες εμφιαλωμένων ποτών χωρίς ειδική σήμανση (ετικέτες εισαγωγής).

Γ) Κέρκυρα: (5 συνεργεία ελεγχου ΥΕΔΔΕ -ΔΟΥ – 2 Οικονομικής Αστυνομίας – 2 συνεργεία Κ.Ο.Ε.)

1) Στην Κέρκυρα διενεργήθηκαν 36 έλεγχοι όπου διαπιστώθηκαν παραβάσεις σε 25 από αυτούς με ποσοστό παραβατικότητας 69,44%. (σύνολο παραβάσεων 345).

Σε επιχείρηση με αντικείμενο εργασιών το εμπόριο γούνας και δερμάτινα είδη διαπιστώθηκε η μη έκδοση 6 φορολογικών στοιχείων συνολικής αξίας 4.680,00 ευρώ .48ωρη αναστολή λειτουργίας σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 13Α του ν.2523/1997 .

Σε έλεγχο σε Κέντρο Αισθητικής στην πόλη της Κέρκυρας διαπιστώθηκαν 55 μη εκδόσεις φορολογικών στοιχείων συνολικής αξίας 883,00 ευρώ .48ωρη αναστολή λειτουργίας σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 13 Α Ν.2523/1997 .

Σε έλεγχο που έγινε σε εστιατόριο στην Παλαιοκαστρίτσα διαπιστώθηκαν 9 μη εκδόσεις φορολογικών στοιχείων συνολικής αξίας 164,00 ευρω.48ωρη αναστολή λειτουργίας σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 13 Α του ν.2523/1997 .

Σε έλεγχο που έγινε στην Κέρκυρα σε επιχείρηση με αντικείμενο εργασιών Στάθμευση Οχημάτων διαπιστώθηκαν 27 μη εκδόσεις φορολογικών στοιχείων συνολικής αξίας 212,00 ευρώ.

Σε έλεγχο που έγινε σε εστιατόριο πολυτελείας στην πόλη της Κέρκυρας διαπιστώθηκαν 9 μη εκδόσεις φορολογικών στοιχείων συνολικής αξίας 1.340,00 ευρώ .48ωρη αναστολή λειτουργίας σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 13 Α του ν.2523/1997 .

Σε έλεγχο που έγινε σε μπαρ στην Παλαιά Πόλη της Κέρκυρας διαπιστώθηκε η μη έκδοση 21 φορολογικών στοιχείων συνολικής 420,00 ευρώ. 48ωρη αναστολή λειτουργίας σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 13 Α του ν.2523/1997 .

Σε έλεγχο που έγινε σε ενοικιαζόμενα στις Περουλάδες Κέρκυρας διαπιστώθηκαν 87 μη εκδόσεις φορολογικών στοιχείων συνολικής αξίας 24.811,00 ευρώ καθώς και 87 μη εκδόσεις ειδικού στοιχείου είσπραξης φόρου διαμονής συνολικής αξίας 235,00 ευρώ .

Σε ξενοδοχείο στην Παλαιοκαστρίτσα καταλογίστηκε παράβαση για μη συνεργασία στον έλεγχο όπου έγκειται στην μη επίδειξη οποιοδήποτε λογιστικού αρχείου ακόμα και της ΦΤΜ .

2) Από την Οικονομική Αστυνομία διενεργήθηκαν 6 έλεγχοι ασφαλιστικής νομοθεσίας , όπου σε πέντε επιχειρήσεις διαπιστώθηκαν παραβάσεις ως κάτωθι:

Aνασφάλιστοι εργαζόμενοι εκ των οποίων 2 αλλοδαπές χωρίς τα απαραίτητα χαρτιά οι οποίες προσήχθησαν για διοικητική απέλαση επίσης προσήχθησαν και οι δυο ιδιοκτήτες στο πλαίσιο του αυτοφώρου. Eντοπίσθηκαν 14 εργαζόμενοι έκτος ωραρίου εργασίας

Από την Κ.Ο.Ε. του Τελωνείου Πατρών πραγματοποιήθηκαν:

12 δειγματοληψίες καυσίμων, καθολικός έλεγχος και 3 δειγματοληψίες σε πρατήριο καυσίμων.

2 δειγματοληψίες αλκοολούχων ποτών.

4 έλεγχοι παραστατικών κτήσης και διάθεσης αλκοολούχων ποτών σε χώρους εστίασης.

Δ) Λευκάδα: (2 συνεργεία ΥΕΔΔΕ)

Έγινε έλεγχος σε πέντε επιχειρήσεις (ημερόπλοια και φωτογράφοι) και διαπιστώθηκαν και στις πέντε παραβάσεις με αριθμό παραβάσεων 290.

Σε έλεγχο που έγινε σε κυλικείο ημερόπλοιου στο Νυδρί Λευκάδος διαπιστώθηκαν 203 μη εκδόσεις φορολογικών στοιχείων συνολικής αξίας 726,50 ευρώ .Ειδική χρηματική κύρωση άρθρου 13 Α του ν 2523/1997.Επίσης στο ίδιο πλοίο καταλογίστηκε παράβαση για μη έκδοση φορολογικών στοιχείων σε 17 περιπτώσεις σε φωτογράφο συνολικής αξίας 255,00 ευρώ .Ειδική χρηματική κύρωση άρθρου 13Α του ν.2523/1997.Στο πλοίο καταλογίστηκε και παράβαση για την μη χρήση φορολογικού μηχανισμού καθώς είχαν εκδοθεί 353 χειρόγραφα φορολογικά στοιχεία όσοι και οι επιβάτες του πλοίου .

Σε έλεγχο που έγινε σε κυλικείο ημερόπλοιου στο Νυδρί Λευκάδος διαπιστώθηκαν 44 μη εκδόσεις συνολικής αξίας 120,50 ευρώ , ειδική χρηματική κύρωση του άρθρου 13 Α του ν.2523/1997 .

Επίσης στο ίδιο πλοίο από τον έλεγχο στον φωτογράφο διαπιστώθηκε ότι δεν είχε εκδώσει 24 φορολογικά στοιχεία συνολικής αξίας 220,00 ευρώ, ειδική χρηματική κύρωση του άρθρου 13 Α του ν. 2523/1997 .

Σε έλεγχο που έγινε σε ημερόπλοιο στο Νυδρί Λευκάδος διαπιστώθηκε ότι από 23/08/2018 στο κυλικείο που πλοίου γίνονταν χρήση φορολογικής ταμειακής μηχανής που ανήκε σε άλλη επιχείρηση με αντικείμενο εργασιών ναυτιλιακές δραστηριότητες -έγινε κατάσχεση Ζ καθώς και φορολογικών στοιχείων επίσης διαπιστώθηκε και παράβαση μη διάθεσης συσκευών αποδοχής κάρτας πληρωμών (pos), σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 65 του ν 4446/2016.

Ε) ΕΛΥΤ Αττικής – Τμήμα Θαλασσίων Ελέγχων

Σε έλεγχο που διενεργήθηκε στο λιμάνι της Κυλλήνης διαπιστώθηκε ότι σε ΕΙΧ δεν είχε γίνει εκτελωνισμός .Δέσμευση πινακίδων και άδειας του οχήματος και παράδοση στο αρμόδιο Τελωνείο Κυλλήνης για την εφαρμογή των διατάξεων του ν.2960/2001.